如何躲避创业路上的财税坑？|天天信息

一个人一辈子都在给人打工是不切实际的，人人都有着自己当老板梦，如今很多的人都有了放弃现有工作的想法，他们想去创业，从一个打工族蜕变成老板，这其中是要面临很多的艰辛和挫折的，创业者要有这份决心，要十二万分的投入其中，所以，创业者要多学习和积累，不断的提升自己，努力让自己成为一个合格的老板？就需要知道如何避免踩财税的坑！

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为什么老板需要知道财税知识？

很多人刚开始不懂财税知识，不少新手老板因为没有合理的规避税务风险而倒闭，比如没有业务就不记账，也不报税，认为工商和税务部门就不用审查，“营业税改增值税，具体交多交少也不清楚，各种税表只看数字，不理解其中的数据信息。作为企业主，好不容易把公司开起来，如果最后因为不了解财税知道而让企业铤而走险是很可惜的。

所以，小编总结了开公司前必须知道的财税常识，作为老板，并不是需要和财务一样很专业，但也需要了解必要的财税常识，能够帮助你避开财务风险、减轻公司税赋成本、降低公司财务风险、提高公司管理水平。

财务报表

资产负债表——资产负债表代表实力，是企业的基础

资产负债表是反映企业在某一特定日期全部资产、负债和所有者权益情况的会计报表，它是一张揭示企业在一定时点财务状况的静态报表。目的是通过如实反映企业资产、负债和所有者权益的数量和结构，帮助财务报告的使用者评价企业的资产质量、短期偿债能力、长期偿债能力和利润分配。其报表功用除了企业内部除错、经营方向、防止弊端外，也可让所有阅读者于最短时间了解企业经营状况。

利润表——利润表代表能力，是企业的脸面

利润表是反映企业在一定会计期间的经营成果的财务报表。企业一定会计期间的经营成果既可能表现为盈利，也可能表现为亏损，因此，利润表也被称为损益表。它全面揭示了企业在某一特定时期实现的各种收入、发生的各种费用、成本或支出，以及企业实现的利润或发生的亏损情况。

现金流量表——现金流量表代表生命力，是企业的一天

现金流量表反映企业在一定会计期间经营成果的报表。由于它反映的是某一期间的情况，所以，又被称为动态报表。有时，利润表也称为损益表、收益表。可以用来分析企业短期内是否有足够的现金来支付费用。帮助财务报告的使用者评价企业的现金流量和资本周转情况。

认识各大税种

我国的税种一共有18种，作为老板来说，并不是需要缴纳所有税种，但是需要记住以下这三种税，切不可小视，以免给自己的企业造成不可挽回的损失。

一、增值税：只要有收入就交要交增值税。

一般纳税人税率为6%、9%、13%

小规模纳税纳税人税率为：3%(现优惠期间普票免税）

二、企业所得税：有盈利就要交企业所得税

√统一税率25%

√高新技术15%

√小微企业：100万以内2.5% 100万-300万之间是5%

三、个人所得税：公司分红是要交个人所得税的

股东分红交20%的分红个税

发工资按照3%-45%的7挡税率计算个税。

要分清公司财务和个人财务

很多企业老板，出于各种各样的考虑，会很容易地将公司的财产和个人财产混同，甚至用自己或家人的账户收取公司的应收款。殊不知这样的方式，个人财务与公司财务混淆不分会带来诸多的风险。有可能会涉及偷税漏税，被税务机关稽查，甚至会危及股东和家族财富。

创业者要懂这些财务知识

从财税的角度来说，有些老板不知道有企业所得税，于是对企业税务这一块疏忽了。认为只要把企业生产经营搞好就完事大吉，那就大错特错，一定要知道哪些是不能触碰的财税红线，比如虚开发票、买卖发票、骗取出口退税、隐瞒收入、虚增成本等。所有这些都危及企业的安全。每年都有不少老板因为虚开专用发票而面临刑事责任。

老板应该知道以下基本常识

1.公司无业务就不纳税，但必须申报纳税

很多创业者认为没有业务，就直接零申报，没有收入，也就不需要纳税，但是很多创业者并不知道，即使不用交税，还是要报税的，也就是我们常说的每个月都要进行零申报。

对于税务机关来说，纳税申报的作用不仅仅是落实企业应纳税额，更重要的是了解纳税人的经济活动，掌握和分析税源的变化。

纳税人未进行申报的，根据税收征管法，税务机关可以对纳税人处以1万元以下的罚款。因此为了给自己规避税务风险，无论公司盈不赢利，亏损免税还是其他，只要没有注销，都要按月申报。

2.长期纳税零申报纳入风险监控体系，超过6个月不经营工商局的，吊销营业执照。

3.公司未注销和申报的后果非常严重

有的创业者因为经营出现问题，从而对企业不在过问认为只要不管就可以了，这样做无疑是给自己制造麻烦，如果让企业私自跑路，会被税务机关列为非正常户，甚至会被列入工商税务黑名单，留下不良信用记录。会影响出行，无法购买机票、车票等。并且也会影响下次创业，因此公司不经营了一定要合理合规的注销。

4.记账和报税是相互关联的。公司应在规定的期限内进行纳税申报，并进行财务记账。

5.不要买卖发票，买卖发票会面临刑事责任的是违法的；所以严格的管理发票很重要。

6.企业中的纳税人分为小规模纳税人和一般纳税人。区别在于增值税征收方式不同，小规模纳税人采用简单的增值税征收方式。

创业财税知识重点提醒

作为企业主，虽然不需要亲自做财务报表，但是掌握必要的财税知识，才能全面了解企业的财务状况，帮助未来做出正确的经营决策；并对公司的规模做出正确的决策。